Commençons par un sujet central : l’impôt sur le revenu. En tant que retraité, vous pouvez prétendre à des allègements spécifiques si vos revenus restent modestes.
Par défaut, toutes les pensions de retraite, qu’elles proviennent du régime général ou des régimes complémentaires, bénéficient d’un abattement forfaitaire de 10 %. Celui-ci est automatiquement appliqué par l’administration fiscale. Toutefois, cet abattement est plafonné, avec un montant maximum fixé à 4 258 € par foyer fiscal (plafond pour 2023). Cela permet de réduire l’impôt dû pour la grande majorité des retraités.
Pour les seniors aux revenus très modestes, un seuil précis permet une exonération totale d’impôt sur le revenu. En 2023, le revenu fiscal de référence (RFR) pour une personne seule doit être inférieur à 11 614 € (15 800 € pour un couple) pour être exonéré. Ces plafonds sont recalculés chaque année et dépendent de facteurs tels que le nombre de parts fiscales. Par exemple, pour les plus de 65 ans, une demi-part supplémentaire est souvent attribuée, un avantage lié directement à l’âge. C’est une mesure essentielle qui protège les seniors les plus fragiles.
Ces taxes locales peuvent représenter une charge importante pour les retraités propriétaires ou locataires d’un logement. Heureusement, certains dispositifs permettent de les alléger, voire de s’en exonérer.
En matière de taxe foncière comme de taxe d’habitation, les retraités aux revenus modestes bénéficient d’une exonération totale dans certaines conditions. Parmi elles :
De plus, à partir de 2023, la taxe d’habitation a été supprimée pour l’ensemble des résidences principales en France, ce qui est un soulagement pour bon nombre de Français, y compris les retraités.
Ce que l’on sait moins, c’est que certaines communes offrent des dégrèvements supplémentaires pour les seniors. Ces aides dépendent des budgets locaux et des politiques fiscales des collectivités. N’hésitez pas à contacter votre mairie pour vérifier vos droits.
Être non-imposable ouvre également la porte à d’autres exonérations ou réductions qui vont au-delà de l’impôt.
Pour bénéficier de ces avantages, il est important de rester vigilant aux seuils et critères applicables. La déclaration d’impôt reste un document de référence pour justifier de votre situation fiscale.
Les retraités ayant des revenus très faibles peuvent prétendre à l’ASPA, une allocation garantissant un revenu minimum de 961,08 € par mois pour une personne seule (plafond en 2023). Contrairement à une idée reçue, cette allocation n’est pas imposable, ce qui constitue un avantage fiscal non négligeable. Cependant, attention à son caractère "récupérable" : en cas de décès, l’allocation peut être récupérée par l’État sur la succession si l’actif net dépasse 39 000 €.
De nombreux retraités réalisent des dons à des associations ou organismes d’intérêt général. Ce geste, mis en avant par les dispositifs fiscaux, ouvre droit à des réductions significatives. Ainsi :
Une belle manière pour les retraités de s’investir tout en allégeant leur fiscalité.
Les dispositifs fiscaux présentent de réels avantages pour les retraités, mais requièrent une attention particulière aux détails. N’oubliez pas de consulter les plafonds chaque année et de vérifier les conditions d’accès à ces exonérations. Les centres des finances publiques et les points d’information retraite peuvent également vous accompagner dans vos démarches.
Enfin, même si les règles fiscales évoluent, une chose reste constante : le droit à être informé sur les solutions disponibles. Alors, à vos calculettes, et ne laissez pas les économies vous échapper !